企業風險控制調查

企業風險控制，是企業經營管理構架中一項不可或缺的組成部分，是企業防范商業風險、保障商務安全的重要手段之一。商業風險調查，就是對特定目標的資產、資質、信用、信譽狀況的調查，通過企業風險控制系統，從而規避企業內部員工及外部投資等方面可能出現的系列風險。企業通過商業風險控制系統，既能夠對外部商業伙伴的信用及實力進行深入了解，以防范和應對經營中潛藏的欺詐行為；同時可以加強內部溝通，增加員工忠誠度，降低因員工道德因素引發的無形風險。在經營條件日益嚴峻的市場環境下，企業通過商業風險控制，能夠有效降低運作成本，增強綜合競爭實力，提升管理水平。

企業風險調查包含了以下的調查方面：

1、幫助企業更準確地了解、評估合作伙伴、供應商，從而預見風險，提升合作與采購的品質，避免欺詐與相關的應收賬款風險問題。

①企業注冊資料查詢：查詢企業內外檔案及最近的財務數據，資料來自工商部門。

②全面的企業背景調查，掌握每一個企業的真實狀況。

③企業實地調查：通過相關資料的核實后進行實際的走訪調查，調查企業實際經營，管理，生產，財務，安全等各個細致的方面等。

2、幫助企業更全面地了解你的客戶與競爭對手，從而贏得客戶的訂單。

①企業信用調查：專業信用調查機構出具具有權威性的調查數據，對對方企業，競爭對手進行深度調查。

②競爭對手調查報告：根據企業信用報告深度調查后制定，關注企業所關注對手之狀況，提供專業競爭對手調查報告。

3、幫助企業客觀全面地了解可能入職高管的全面情況，從而減少降低可能的人力資源風險。企業內部調查（雇員調查）服務包括雇員入職背景調查、企業內部反貪調查、內盜調查等。

4、幫助企業遏制競爭對手與商標侵權人的不正當競爭行為。

5、根據所在地的安全與風險環境，制訂有針對性的人員安保措施，為企業家及其雇員提供全面人身安全保護體系。

應收賬款是企業因賒銷業務而形成的一種債權，有效的應收賬款管理一直是企業長期關注的問題。那么，如何進行企業信用調查與信用風險管理？如何才能有效避免企業的欠賬黑洞？我們認為應從以下環節入手，制定并切實落實一套完整而系統的應收賬款管理制度，才能保證企業的應收賬款管理工作在一個良性軌道上運行。

1. 客戶背景調查和信用調查評估。

及時而準確地了解客戶的背景資料是應收賬款管理眾多環節中不可缺少的首要前提。因為只有掌握了客戶的這些基本信息，我們才有可能對客戶做出盡可能客觀而準確的判斷，并進而按照一個統一的衡量標準進行評判，以決定是否可以將該客戶作為信用客戶。常見的措施如查企業注冊資料，查企業工商檔案。

企業背景調查一般包括以下方面：客戶是否具備生產經營固定場所、法定工商注冊、良好的資信聲譽；產品是否具有較好的市場前景；客戶的生產經營規模和預計采購規模怎樣；客戶歷史上有無債務糾紛以及形成原因；客戶企業負責人、采購和財務部門負責人的基本情況；客戶分支機構、關聯企業的基本情況等。

2. 客戶信用標準的確定。

信用標準指給予客戶最低的信用條件，包括對客戶的最高賒銷額度、最長賒銷期限、賒欠手續等方面的規定。為了尋求一種雙贏策略，企業必須考慮以下重要因素：

首先是客戶的資信程度。企業要在對客戶的資信程度進行調查分析的基礎上判定客戶的信用等級，然后以此決定是否給予信用優惠。

其次，企業要分析客戶的經營規模、經營周期、負債結構、產權比率，以此作為賒銷額度、賒銷期限的判定依據。

再次，企業還要考慮同行業競爭對手的情況。面對市場競爭，企業要知己知彼，根據對手實力狀況，相應采取寬或嚴的信用策略，以在競爭中把握主動，爭取優勢地位。

最后是企業自身承擔客戶違約風險的能力。企業風險承擔能力的強弱也直接影響信用標準的決策，如果企業承擔風險的能力強，就能夠采用較低的信用標準爭取客戶，擴大業務；反之，如果企業承擔風險的能力薄弱，就只能執行嚴格的信用標準，從而最大限度地降低客戶違約風險。

3. 完善合同及其他書面約定。

為了明確雙方的權利和義務，規范雙方的行為，賒銷企業和客戶之間應該訂立相關的書面條約，從而對諸如接收訂貨、交貨簽收、款項結算、財務對賬等一系列環節做出具體的操作規定。

4. 對賒銷行為的過程控制。

企業必須健全對賒銷行為的監控機制。

5.應收賬款的日常管理。

應收賬款一旦形成，企業就必須圍繞“保證按期足額回款”這一宗旨而展開工作，這些工作是否真正落實到位，直接影響應收賬款的管理成果。這一時期的工作重點概括為以下幾個方面：

（1）對客戶經營情況的跟進了解。

（2）對賬手續。賒銷企業應將與客戶的財務對賬工作切實落實到位，并同時完善相關的書面對賬憑據。

（3）應收賬款信息的內部通報。企業要建立一個信息統計反饋體系，要利用先進的技術手段在最短的時間內將銷售變動情況、應收賬款變動情況等重要信息進行匯總、分析、通報，以及時把握應收賬款動態，糾正錯誤苗頭，避免管理漏洞。

（4）應收賬款考核。為了有效避免這種應收賬款風險，建立一套嚴格而切實可行的應收賬款考核系統也就變得十分的必要。

在對應收賬款進行賬齡結構分析考核時，企業管理人員要把過期賬款納入考核重點，在加大催款力度的同時，要研究調整新的信用政策，努力提高應收賬款的收現效率。對尚未到期的應收賬款，也不能放松監督，以防發生新的拖欠。

另外一點，由于人員更迭而導致應收賬款無人跟進、責任扯皮，而最終引發逾期、拖欠，甚至淪為壞賬的案例時有發生。因此，應該對應收賬款實行終身負責制，要對離任人員應收賬款的交接手續做出規定，要完善離任人員應收賬款的審計和考核工作，在責任人已經調離崗位后，即使以后應收賬款出現問題，也要有辦法追究責任人的有關責任，從而最大限度地保證應收賬款安全。